美國EAR與中國出口管制，也會及於從日本出口的產品：域外適用的辨識方法

大家好，我是TIMEWELL的濱本隆太。

「我們是從日本的工廠，寄往美國以外的國家，為什麼美國的規定會有關係？」這是我在出口管制的諮詢中，最常被問到的問題之一。反方向的誤解也同樣常見：有人以為只要產品裡有一個美國製的零件，就一定要取得美國的許可。

兩種想法都不正確。美國的EAR（出口管理規則），以及中國的出口管制，都有把法律效力延伸到本國領域之外交易的機制，這就是域外適用。不過，能延伸到哪裡，有數字與例外的限制。不清楚這些條件，就可能漏掉該做的確認，或是把不必停下的交易停了下來。

本文先整理EAR及於日本出口的入口，說明最低含量規則（de minimis）的計算與外國直接產品規則，接著說明中國稀土0.1%規則的內容與現況，最後提供確認自家公司是否受到波及的步驟。所有內容皆為2026年10月19日的資訊。

先釐清3個常見的誤解

誤解	實際情況
不寄到美國，美國的規定就沒有關係	EAR不論物品位於何處，都適用於美國原產品項、含有美國原產成分的外國製產品，以及由美國技術或軟體製成的外國製產品。1
只要有一個美國製零件，就受管轄	組入的受管制美國原產成分，價值占比在一定比例以下就不受管轄（最低含量規則）。但有一些例外，無法使用這個比例。2
中國只要有稀土成分，現在就要許可	公告在2025年10月發布，但依公告第70號，已暫停實施至2026年11月10日。3

第3點與時間有關。規則本身沒有被廢止，期限一到就會自動恢復，所以「現在暫停，所以與我無關」也不成立。

EAR涉及的4個入口

EAR的適用範圍條文（15 CFR 734.3）列出了受EAR管轄的品項。從日本出口者的角度整理，入口有4個。¹

入口	內容	對日本出口者的意義
位於美國境內的品項	位於美國境內的，以及經由美國從一個外國運往另一個外國的	經由美國轉運也可能受管轄
美國原產品項	不論位於世界何處都受管轄	從美國購入的零件或機器，從日本運往第三國，就是「再出口」。離開美國之後，仍受EAR管轄
含有美國原產成分的外國製產品	組入受管制美國原產零件的外國產品，或隨附美國原產軟體的產品	占比超過最低含量基準就受管轄（下一節）
外國直接產品	由特定的美國原產技術或軟體，或由其製成的工廠、主要設備所生產的外國產品	即使沒有美國零件，製造方式源自美國，也可能受管轄（再下一節）

從美國以外的國家，運往另一個國家，就是「再出口」。從日本運往第三國，就屬於再出口。在日本境內把技術提供給外國人的情形，處理方式不同，本文只談實體貨品。

要留意的是：「受EAR管轄」與「需要許可」是兩回事。條文的註記也說明，品項成為EAR的管轄對象之後，仍須個別判斷是否需要許可，並不是所有交易都要許可。⁴ 這取決於分類（ECCN）、目的地、最終使用者與最終用途的組合。分類的看法請見ECCN號碼是什麼，與EAR99的差異請見EAR99是什麼。

此外，美國國務院管轄的ITAR（軍品）與財政部OFAC的制裁，是與EAR不同的制度。已公開的資訊等類型，也不在EAR的管轄範圍內。¹

「一個零件」是誤解：最低含量規則的計算

把美國原產零件組入外國製產品時，只要占比夠小，再出口就不受EAR管轄。這就是最低含量規則（de minimis，微量規則）。條文（734.4）訂了兩個門檻。²

• 10%規則（c）： 外國製產品中所組入的受管制美國原產品項，價值占產品總價值10%以下，則不論前往哪個國家，該再出口都不受EAR管轄
• 25%規則（d）： 占25%以下，則前往E:1、E:2國家組以外的國家時，該再出口不受管轄

也就是說，前往E:1、E:2的目的地，上限是10%；其他目的地，上限是25%。

分子要算什麼，不算什麼

計算的細則在734的補充第2號。這是實務上最容易出錯的地方。⁵

分子只算美國原產的「受管制」品項。具體來說，是指以收到時的形態，再出口到該外國製產品的目的地時，需要取得BIS許可的品項。可不經許可出口到該目的地的品項，以及適用一般許可例外GBS的品項，都不算入。舉例來說，不需要許可的EAR99零件，在多數目的地都不算入。不過，若目的地受到禁運而需要許可，EAR99的零件仍有可能被算入。這是我對補充文件「依各目的地的許可要否來判斷」這個寫法的解讀，個別交易請務必確認。

美國原產品項還必須算是「組入」，這需要滿足3個條件：對外國製產品的功能不可或缺、通常包含在該產品的銷售中、並隨產品一起再出口。僅用於設計或製造產品的技術或原始碼，不視為組入。⁵

價值原則上是外國製造地市場的公平市價，多數情況下與實際負擔的成本相同。若是關係企業之間以特別低的價格交易，就要改用同一市場中，對非關係企業一般所收取的價格。⁵

無法使用門檻的例外

條文也列出了不論占比多少都不適用門檻的類型。只要含有一點美國原產成分，就可能受管轄。條文（734.4(a)）有下列類型。²

• 含有美國原產受管制半導體、且性能超過一定程度的外國製電腦
• 組入美國原產加密技術（5E002）的外國製加密技術
• 組入美國原產9x515品項、或軍用「600系列」品項的外國製產品（依目的地而異）
• 用於先進製程半導體開發、製造的特定設備等

進行10%、25%的計算之前，請先確認自家產品不屬於這些類型。

用虛構的數字試算

以下是為了說明機制而設的虛構例子，不是對任何實際交易的判斷。

假設日本製的產業機器，總價值為100，組入了價值15、且前往該目的地需要許可的美國原產零件。占比是15%。若目的地不在E:1、E:2，因為在25%以下，再出口原則上不受EAR管轄。但若目的地在E:1或E:2，上限是10%，所以會受管轄。

同一個產品，目的地不同，結論就不同。「只要有一個就受管轄」或「占比小所以沒問題」都不對，必須依序確認目的地、分類、占比與例外這四件事。

如果是把美國原產零件單獨再出口、沒有組入，就沒有占比可算。該零件本身就是美國原產品項，受EAR管轄。

製造方式源自美國，也會受管轄：外國直接產品規則

即使完全沒有美國零件，由特定美國原產技術或軟體直接生產出來的外國產品，仍可能受EAR管轄。這就是外國直接產品（FDP）規則。基本概念是：以特定美國原產技術或軟體直接製成的外國產品，或是以該技術所製成的工廠、主要設備生產的外國產品。⁴

規則有多種，各自訂有產品的來源，以及目的地或對象方的條件。以下列出主要的規則。⁴

規則（734.9）	產品來源	目的地或對象方的條件
國家安全FDP（b）	與國家安全管制相關的技術、軟體	國家組D:1、E:1、E:2
9x515 FDP（c）、600系列FDP（d）	太空器與軍用相關的技術、軟體	D:5、E:1、E:2等
實體清單FDP（e）	特定ECCN的技術、軟體	實體清單特定註腳所指定的主體涉入時
先進運算FDP（h）、超級電腦FDP（i）、SME FDP（k）	半導體、運算相關的技術、軟體	特定的目的地或用途

日本的工廠若使用美國原產的技術或軟體來製造產品，就不能只看零件表，製造所用技術與軟體的來源也需要確認。

這裡有一點與時間有關的提醒。(e)本文的最後3句與(g)的最後2句，看起來與BIS的50%規則（關聯實體規則）有關，依聯邦公報，已暫停至2026年11月9日。⁴ 暫停的經過與期限，整理在先前提到的11月10日美中同時到期。另外要說明，被列入清單是一種管制上的分類，並不是對企業好壞的評斷。

中國的出口管制：稀土0.1%規則的內容與現況

中國也有相同結構的機制。商務部在2025年10月9日發布的公告2025年第61號，要求中國境外的業者，在把特定物項出口到中國以外的地方之前，須取得商務部的兩用物項出口許可。對象有3類。⁶

1. 在境外製造、含有或混入中國原產稀土相關物項，且價值比例在0.1%以上的物項
2. 使用中國原產稀土相關技術，在境外生產的物項
3. 公告所列的中國原產物項

功能與美國的最低含量規則相近，但門檻差了一個數量級。稀土占產品價值的比例雖小，對性能的貢獻卻很大，所以門檻才會設得這麼低。這個說明是我自己的解讀，不是條文所寫。

公告也寫明了許可的審查方式。涉及境外軍事用戶，或中國出口管制管控名單、關注名單上的進口商與最終用戶（包含這些主體持股50%以上的子公司）的申請，原則上不予許可。14奈米以下的邏輯晶片、256層以上的記憶體的研發與製造，以及可能涉及軍事用途的部分AI研究，則個案審查。境外的出口商把管制物項轉給下一個接收者時，也需要出具「合規告知書」。⁶

計算方式與物項清單，光看本文無法確認

這是與美國的一大差別。公告第61號的本文，沒有說明0.1%要怎麼計算。對象的元素與具體物項，也列在附件1（物項列表），不在本文之中。⁶ 附件內容與計算的實務何時會明確，要看中國之後的動向。

目前暫停實施，但有期限

2025年11月7日，商務部與海關總署以公告2025年第70號，宣布暫停實施公告第61號、第62號等，期限到2026年11月10日。³ 這是暫停，並不是撤銷。

美中雙方已宣布，將把這個期限延長到2027年1月10日，我在11月10日美中同時到期中談過。但截至2026年10月19日，在我確認的範圍內，沒有找到延長公告第70號期限的個別公告。美國方面，BIS是否已把延長文件登載到聯邦公報，我也無法確認。我查了10月1日以後BIS相關的公報文件，沒有找到相關的。

另外，中國的稀土管制中，也有不在暫停範圍內的常設規定。整體情形請見中國稀土出口管制地圖。

法律依據

中國的出口管制法規定，中國境外的組織與個人，若違反出口管制規定，危害中國國家安全與利益，妨礙履行防擴散等國際義務，將依法處理並追究法律責任（第44條）。管制物項的過境、轉運、通運、再出口，也適用該法（第45條）。⁷ 公告第61號可以解讀為，把這個思路具體落實到稀土相關物項上。

美國EAR與中國規則並排比較

項目	美國EAR	中國（公告2025年第61號）
及於境外產品的入口	美國原產品項、含有美國原產成分的產品、源自美國技術或軟體的產品	含有中國原產稀土相關物項的產品、使用中國原產技術製成的產品、中國原產物項
含量門檻	10%（E:1、E:2目的地）、25%（其他）	0.1%（價值比例）
計算細則	補充第2號規定公平市價等	本文未載明
無法使用門檻的例外	條文列有類型	本文未載明（人道目的不需許可證，但須報告）
依對象方的處理	實體清單等	管控名單、關注名單原則上不予許可
現況（2026年10月19日）	有效（50%規則的部分暫停中）	暫停實施（至2026年11月10日）

哪一國的政策好、哪一國不好，本文不做評斷。這裡寫的，是各國對本國領域外的交易所及的範圍，以及條文所寫的條件。

確認是否波及自家公司的7個步驟

最終的分類判定與許可要否，由貴公司的出口管制負責人來決定。作為入口，請依序看下面7項。

1. 用零件表，查出每個零件的原產地。 列出美國原產零件、中國原產稀土相關零件在哪裡、有多少。經由貿易商或OEM取得的零件，請追溯到一級、二級供應商。
2. 確認美國原產零件的ECCN。 向供應商取得分類資訊。若對方不清楚，請對方說明是否為EAR99。
3. 依目的地，確認許可要否。 同一個零件，前往某個目的地需要許可，前往另一個就不需要。
4. 計算占比，並確認不屬於0%類型的例外。 在看10%、25%的門檻之前，先確認不屬於例外類型。中國原產稀土相關零件，則與0.1%比較。
5. 確認製造所用技術與軟體的來源。 使用美國原產技術或軟體製造的產品，可能適用外國直接產品規則。
6. 確認交易對象與最終用途。 需要比對實體清單等清單，並確認股權關係。被列入清單是管制上的分類，不是對企業好壞的評斷。
7. 把計算與判斷留下紀錄。 價值的計算方式，以及採用實際市價還是替代交易或製造成本，條文要求留下紀錄。²

第一步，可以從出口管制簡易診斷開始，整理自家公司的現況。關於EAR的關聯實體規則，也請參考EAR關聯企業規則是什麼。

總結

美國EAR與中國的出口管制，都可能及於從日本運往美國、中國以外國家的產品，這個範圍比許多人以為的更廣。但也不是「有一個零件就一定受管轄」，更不是「從日本出口就沒有關係」。答案取決於目的地、分類、占比、例外、製造方式與交易對象的組合。

我認為，實務上最危險的，是以為確認一次就結束了。11月9日、10日的期限逼近，延長雖已宣布，我卻無法確認有對應的法律文件，在這種現況下，最好的準備，就是建立起規則恢復時能立刻判斷的狀態。

從零件表追溯原產地，再到逐層確認交易對象的股權關係，這些工作可能超出人力所能負荷。這時就是TRAFEED能負責的範圍：比對交易對象的各種清單、調查股權關係與關聯實體網絡，並把每次判斷的依據留下紀錄。最終的分類判定，仍由貴公司的出口管制負責人來做。如果不確定目前的作法夠不夠，歡迎透過個別諮詢與我們聯絡。

參考資料

Footnotes

1. 15 CFR 734.3 Items subject to the EAR — eCFR（美國聯邦法規電子版）— 2026年10月15日版本 ↩ ↩² ↩³

2. 15 CFR 734.4 De minimis U.S. content — eCFR — 2026年10月15日版本 ↩ ↩² ↩³ ↩⁴

3. 商務部、海關總署公告2025年第70號（暫停公告第55、56、57、58號，及商務部公告第61、62號）（中文）— 中國商務部 — 2025年11月7日 ↩ ↩²

4. 15 CFR 734.9 Foreign-Direct Product (FDP) Rules — eCFR — 2026年10月15日版本 ↩ ↩² ↩³ ↩⁴

5. Supplement No. 2 to Part 734 Guidelines for De Minimis Rules — eCFR — 2026年10月15日版本 ↩ ↩² ↩³

6. 商務部公告2025年第61號 公布對境外相關稀土物項實施出口管制的決定（中文）— 中國商務部（新華社轉載）— 2025年10月9日 ↩ ↩² ↩³

7. 中華人民共和國出口管制法（第二條、第四十四條、第四十五條）（中文）— 中國商務部 出口管制網站 ↩